Ставки транспортного налога

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ставки транспортного налога». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

До 2020 года регионы сами устанавливали срок уплаты транспортного налога для предприятий и организаций, но не ранее 1 февраля следующего за отчетным периодом года. В 2021 году ситуация поменяется – юридические лица по всей стране будут платить за транспорт до 1 марта следующего года.

Льготы для юридических лиц

Воронежская область — один из немногих регионов, где льготы на уплату транспортного налога введены отдельным законом: № 28-ОЗ от 11.06.2003 г. Данный закон предполагает возможность получения льготных условий следующими организациями:

• ЮЛ, КФХ и ИП, отнесенные к числу товаропроизводителей с/х продукции;
• ПАТП, осуществляющие регулярные перевозки по установленным маршрутам, если получают дотации из бюджета;
• иные организации, финансируемые из средств местных бюджетов или на региональном уровне;
• МУП, занятые благоустройством муниципальных образований;
• общественные организации инвалидов;
• зарегистрированные на территории региона организации, предоставляющие в лизинг или аренду авиационную технику;
• общественные объединения пожарной охраны;
• ЮЛ, участвующие в реализации инвестпроектов;
• резиденты ОЭЗ.

Не облагаются налогом

1. автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
2. промысловые морские и речные суда;
3. пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
4. тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
5. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
6. транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
7. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
8. суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
9. морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Типы транспорта, освобождённого от обязанности уплаты налога

Владельцы некоторых типов транспорта избавлены от необходимости уплаты обязательных взносов. В такой список входят:

• лодки, мощность двигателя которых не превышает 5 л.с.;
• лодки с вёслами;
• автомобили, переоборудованные под нужды людей с особыми потребностями, а также машины с двигателем мощностью до 100 л. с., которые были приобретены органами социальной защиты;
• суда, используемые для ловли рыбы;
• коммерческий водный транспорт, принадлежащий ИП или юридическому лицу в Воронеже, использующийся для перевозки людей;
• сельскохозяйственная техника, которая задействована в занятиях основной хозяйственной деятельностью;
• транспорт для осуществления оперативной, военной или аналогичной деятельности;
• если транспортное средство находится в угоне, о чём внесена запись в реестр Госавтоинспекции;
• воздушный транспорт санитарной и медицинской авиации;
• суда, которые находятся в Международном реестре;
• платформы, буровые вышки.

Льготы для юридических лиц

Воронежская область — один из немногих регионов, где льготы на уплату транспортного налога введены отдельным законом: № 28-ОЗ от 11.06.2003 г. Данный закон предполагает возможность получения льготных условий следующими организациями:

• ЮЛ, КФХ и ИП, отнесенные к числу товаропроизводителей с/х продукции;
• ПАТП, осуществляющие регулярные перевозки по установленным маршрутам, если получают дотации из бюджета;
• иные организации, финансируемые из средств местных бюджетов или на региональном уровне;
• МУП, занятые благоустройством муниципальных образований;
• общественные организации инвалидов;
• зарегистрированные на территории региона организации, предоставляющие в лизинг или аренду авиационную технику;
• общественные объединения пожарной охраны;
• ЮЛ, участвующие в реализации инвестпроектов;
• резиденты ОЭЗ.

Транспортный налог калькулятор

Физические и юридические лица вправе подать заявление на предоставление льгот по уплате налога при наличии оснований.

Список автомобилей, не облагаемых налогом:

• полученные на линии соцзащиты;
• адаптированные для инвалидов;
• весельные лодки;
• сельскохозяйственная техника, зарегистрированная на владельца сельскохозяйственного предприятия;
• ряд речных и морских судов.

Собственники угнанных автомобилей временно освобождаются от уплаты налога. При возвращении машины начисления возобновляются. Доплачивать налог за пропущенный срок не требуется. Старые автомобили (выпущенные до 1994) не попадают под льготное налогообложение. Из-за несоответствия экологическим нормам допустимо применение повышающего коэффициента.

Список льготников на федеральном уровне, освобождаемых от уплаты налога:

1. Инвалиды I и II группы, их родители, попечители и опекуны.
2. Собственники автомобилей мощностью менее 70 л. с.
3. Многодетные семьи, матери или отцы-одиночки.
4. Жертвы радиации (ликвидаторы техногенных катастроф, участники испытаний ядерного оружия или космической техники и пр.).
5. Герои СССР и РФ.
6. Награжденные Орденом Славы (независимо от степени).
7. Бывшие узники концентрационных лагерей, гетто и пр.
8. Ветераны и инвалиды ВОВ, ветераны и инвалиды боевых действий.

Льгота распространяется на одно транспортное средство мощностью менее 200 л. с. (за исключением снегоходов и мотосаней). Оформить льготу могут только владельцы автомобиля, а не члены его семьи. Если в многодетной семье автомобиль есть у матери и отца, то льготу разрешено оформить только одному. Если у льготника в собственности несколько автомобилей, то гражданин вправе самостоятельно выбрать объект налогообложения. Если у льготника 2 машины и 2 основания для получения льготы, то льгота распространяется на одно транспортное средство по выбору. Льготник получает льготы в соответствии с регионом прописки, а не по месту проживания.

Региональные власти пользуются списком льготников на федеральном уровне. Правительства субъектов РФ вправе расширить перечень. Чаще всего в список региональных льготников попадают:

• пенсионеры (полное освобождение от налога или уменьшение ставки);
• ветераны труда.

Точный список льгот легко узнать на региональном сайте ФНС.

Помимо перечисленных выше оснований для получения льготы региональные власти вправе уменьшать транспортный налог для юрлиц, которые:

1. используют труд инвалидов;
2. поддерживают коренные промыслы малых народов;
3. осуществляют пассажироперевозки;
4. поддерживают традиционные для региона сферы деятельности (кожевенное производство, сельское хозяйство и пр.).

Также льготы могут предоставить общественным или религиозным объединениям. На сегодня 73 региона из 85 готовы предоставить льготы по письменному заявлению организации.

Спецтранспорт (машины скорой помощи, санитарная авиация, автомобили органов исполнительной власти) не подлежат налогообложению.

Физлица платят налог раз в год (в кассе банка, в терминале, в онлайн-банке, на Госуслугах или на сайте ФНС). Срок зафиксирован в НК РФ — до 1-го декабря. Разрешена уплата частями. В случае опоздания с уплатой полной суммы пени начисляют только на сумму недоимки.

Транспортный Налог 2022 Калькулятор Воронеж

Если организация попадает под вышеперечисленные категории льготников, она обязана уведомить об этом налоговые органы. Начисление нулевой ставки возможно только после подачи соответствующей формы в ФНС. Связано это с тем, что раньше эта информация отражалась в налоговых декларациях, которая для транспортного налога теперь не нужна. Физическим лицам и ИП сведения подавать не обязательно, за них это сделают сотрудники налоговой службы.

По закону, любое физическое или юридическое лицо, являющееся владельцем автомобиля, ежегодно получает платежное свидетельство с суммой транспортного налога, определенного в соответствии со специальной формулой. Обязательства по закрытию подобной пошлины накладывается на абсолютно всех граждан страны, являющихся владельцами машин любых категорий. Однако в текущей редакции Налогового кодекса России также установлен перечень граждан, освобождающихся от необходимости совершения таких платежей в соответствии с определенными льготами.

На территории Воронежа и Воронежской области зарегистрировано более 1 миллиона транспортных средств, отнесенных к числу объектов налогообложения по транспортному налогу. Порядок взимания платы с их владельцев в бюджет регулируются региональным законом № 80-ОЗ, принятым 27.12.2002 г.

Льгота распространяется на одно транспортное средство мощностью менее 200 л. с. (за исключением снегоходов и мотосаней). Оформить льготу могут только владельцы автомобиля, а не члены его семьи. Если в многодетной семье автомобиль есть у матери и отца, то льготу разрешено оформить только одному. Если у льготника в собственности несколько автомобилей, то гражданин вправе самостоятельно выбрать объект налогообложения. Если у льготника 2 машины и 2 основания для получения льготы, то льгота распространяется на одно транспортное средство по выбору. Льготник получает льготы в соответствии с регионом прописки, а не по месту проживания.

Калькулятор транспортного налога предназначен для расчета налога на машину по мощности двигателя (лошадиным силам), который ежегодно обязаны платить собственники транспортных средств Калькулятор ОСАГО
Таможенный калькулятор растаможки авто
Автокредит калькулятор . Существует федеральный закон, определяющий базовые ставки налога на авто. Но местные власти могут их увеличивать до 10 раз и вводить новые категории и условия его уплаты, а также устанавливать льготы.

Страховые взносы, уплачиваемые работодателями, а также ИП за себя, нужно уплатить в следующие сроки. Вид страховых взносов За какой период уплачивается Срок уплаты Страховые взносы, уплачиваемые в ИФНС Взносы с выплат работникам/иным физлицам (на ОПС, на ОМС и на ВНиМ) За декабрь 2022 года Не позднее 15.01.2022 За январь 2022 года Не позднее 15.02.2022 За февраль 2022 года Не позднее 15.03.2022

Необходимо ознакомиться с нормами налогового кодекса, которые относятся к льготам при уплате земельного налога. В соответствии со статьей 391 данного кодекса, когда еще не были внесены изменения, налоговые плательщики могли воспользоваться правами вычета в сумме 10000 рублей в одной муниципальной территории, на которой располагается участок и принадлежит по праву бессрочного использования или по наследству.

Если ориентироваться на ежемесячные перечисления, то смещение сроков уплаты на ближайший рабочий день в 2022 году будет в апреле, июле, сентябре, декабре. пролонгация сроков будет наблюдаться только в мае и августе (крайняя дата наступает 25 числа после завершения отчетного интервала). Какие действуют сроки уплаты налогов в 2022 году – таблица ниже показывает крайние даты перевода средств в бюджеты разных уровней.

Если 01 декабря является нерабочим днем, срок уплаты переносится на ближайший рабочий день. Срок уплаты транспортного налога на автомобиль в Воронежской области в 2022 году — до 02 декабря 2022 г. (налог уплачивается за 2022 г.) Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

Срок уплаты налога на имущество организаций и сроки уплаты авансов по этому налогу устанавливаются законами субъектами РФ. Так же, как и сроки уплаты налога/авансовых платежей по налогу на имущество организаций, сроки уплаты налога/авансов по транспортному налогу устанавливаются законами региональных властей. В 2022 году организации, уплачивающие земельный налог, должны перечислять этот налог, а также авансовые платежи по нему в сроки, установленные местными нормативными правовыми актами.

Ставки транспортного налога в Воронежской области

На год

Наименование объекта налогообложения	Ставка (руб.) на 2022 год
Автомобили легковые
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	20
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	30
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	8
свыше 35 л.с. до 40 л.с. (свыше 25,74 кВт до 29,41 кВт включительно)	20
свыше 40 л.с. (свыше 29,41 кВт)	50
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)	100
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	25
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	40
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	65
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	20
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 25 л.с. (до 18,39 кВт) включительно	10
свыше 25 л.с. до 50 л.с. (свыше 18,39 кВт до 36,77 кВт) включительно	20
свыше 50 л.с. до 100 л.с. (свыше 36,77 кВт до 73,55 кВт) включительно	30
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	60
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	60
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)	100
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	80
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)	100
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)	40
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)	780

Выгоды от транспортного налога — 2022 год. Кто не может платить и почему

Налоговые ставки устанавливаются в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категорий транспортных средств на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм тяги реактивного двигателя, одну зарегистрированную тонну транспортного средства или единицу транспортного средства, соответственно, следующим образом:
Статья 3 Настоящий Закон в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации вступает в силу не ранее 1 января года, следующего за годом его принятия, но не ранее одного месяца со дня его официального опубликования.

О внесении изменений в приказ департамента развития городских единиц Воронежской области от 02.08.2010 г. N 23 «Об определении административного регламента исполнения государственной функции «Оказание методической помощи органам местного самоуправления Воронежской области в их деятельности».

требования компании о возмещении процентов за пользование отчужденными денежными средствами удовлетворены, поскольку ответчик не исполнил обязательства по своевременной оплате поставленной по договору электроснабжения электроэнергии, а также ее объема и применяемых истцом расчетных тарифов

Транспортный налог 2022, 2022, 2022 рассчитать с помощью онлайн калькулятора транспортного налога 2022 легко, учитывает налоговые ставки на 2022, 2022, 2022. Быстро узнать, какой транспортный налог 2022 и 2022 на авто вам придется заплатить, чтобы проверить себя и FIR.

Каждый год ставки транспортного налога на 2022, 2022 и 2022 годы меняются по регионам (Москва, Санкт-Петербург, Казань, Московская область, Саратовская область, Самарская область, Волгоградская область и т.д.), в случае если вы меняете место жительства, так как налог на автомобиль отличается в разных частях России.

Окончательная сумма налога напрямую зависит от постановления, изданного местной администрацией. Например, сумма налога на автомобиль с двигателем мощностью 100 л.с. для владельцев автомобилей, зарегистрированных в разных регионах Российской Федерации, будет рассчитываться следующим образом:

• Владельцы лодок (с мотором или веслами), оснащенных двигателем мощностью 5 л.с. и менее;
• Владельцы автомобилей, полученных по социальной программе и переоборудованных под нужды водителя-инвалида (если мощность двигателя не превышает 100 л.с.);
• Владельцы автомобилей, зарегистрированных в полиции как угнанные;
• Владельцы промышленных морских или речных судов;
• Владельцы транспортных средств, предназначенных для сельскохозяйственных нужд (перевозка молока, скота, удобрений и т.д.). Это касается и тракторов.

Транспортный налог в 2022 году: таблица, ставки, изменения

Год.

Наименование субъекта налогообложения.	Ставка (рубль) на 2021 год.
Пассажирские автомобили.
менее 100 л.с. (до 73,55 кВт включительно)	20
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	30
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно.	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно.	75
более 250 л.с. (более 183,9 кВт)	150
Мотоциклы и мотороллеры.
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно	4
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно	8
свыше 35 л.с. до 40 л.с. (свыше 25,74 кВт до 29,41 кВт включительно)	20
свыше 40 л.с. (свыше 29,41 кВт)	50
Автобусы.
До 200 л.с. включительно (до 147,1 кВт включительно).	50
более 200 л.с. (более 147,1 кВт)	100
Грузовые автомобили.
менее 100 л.с. (до 73,55 кВт включительно)	25
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	40
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно.	50
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно.	65
более 250 л.с. (более 183,9 кВт)	85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу.	20
Снегоходы, снегоходы.
Менее 50 л.с. (до 36,77 кВт включительно).	25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)	50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства.
менее 25 л.с. (до 18,39 кВт включительно)	10
свыше 25 л.с. до 50 л.с. (свыше 18,39 кВт до 36,77 кВт) включительно	20
свыше 50 л.с. до 100 л.с. (свыше 36,77 кВт до 73,55 кВт) включительно	30
более 100 л.с. (более 73,55 кВт)	100
Яхты и другие парусные суда.
менее 100 л.с. (до 73,55 кВт включительно)	60
более 100 л.с. (более 73,55 кВт)	100
Гидроциклы.
Менее 100 л.с. (до 73,55 кВт включительно).	60
более 100 л.с. (более 73,55 кВт)	100
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (в расчете на зарегистрированную валовую вместимость).	80
Аэропланы, вертолеты и другие летательные аппараты с двигателями (на л.с.).	100
Реактивные самолеты с реактивными двигателями (на килограмм тяги).	40
Другие водные и воздушные транспортные средства без двигателей (на единицу транспортного средства).	780

Рассчитать транспортный налог в Воронеже без особого труда. Но как рассчитать выгоду? Это более сложная задача. А это, как уже говорилось, требует отдельной подготовки.

Ставки транспортного налога в Воронежской области

Диапазон мощности авто	Ставка транспортного налога в рублях за 2021 год	Ставка транспортного налога в рублях за 2022 год
От 0 до 100 л.с.	20	20
От 100 до 150 л.с.	30	30
От 150 до 200 л.с.	50	50
От 200 до 250 л.с.	75	75
От 250 до 999 л.с.	150	150

Транспортный налог в 2022 году

Перечень федеральных льгот:

1. Инвалиды I и II группы, их родители, опекуны и попечители.
2. Владельцы автомобилей мощностью менее 70 л.с.
3. Многодетные семьи, матери или отцы-одиночки.
4. Жертвы радиации (ликвидаторы техногенных катастроф, участники испытаний ядерного оружия или космической техники и т.д.).
5. Герои СССР и Российской Федерации.
6. Получатели ордена Славы (независимо от ранга).
7. Концентрационные лагеря, гетто и т.д.
8. Ветераны и инвалиды Второй мировой войны, ветераны и инвалиды войны.

Тип транспортного средства	Налоговая ставка
Легковые автомобили	20rub /hp.
Легковые автомобили	30rub /hp.
Легковые автомобили	50rub /hp.
Легковые автомобили	75rub /hp.
Легковые автомобили	150rub /hp.
Мотоциклы и мотороллеры	4rub /hp.
Мотоциклы и мотороллеры	8rub /hp.
Мотоциклы и мотороллеры	20rub /hp.
.	50rub /hp.
Автобусы	50rub /hp.
Автобусы	100rub /hp.
Грузовые автомобили	25rub /hp.
Грузовые автомобили	40rub /hp.
Грузовые автомобили	50rub /hp.
Грузовые автомобили	65rub /hp.
Грузовые автомобили	85rub /hp.
Снегоходы, снегоходы	25rub /hp.
.	50rub /hp.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	10rub /hp.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	20rub /hp.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	30rub /hp.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	100rub /hp.
Яхты и другие парусные суда	60rub /hp.
Яхты и другие парусные и моторные суда	100rub /hp.
Гидроциклы	60rub /hp.
.	100rub /hp.
Суда без собственного хода (буксируемые)	80rub /hp.
Самолеты, вертолеты и другие летательные аппараты с двигателями	100rub /hp.
Самолеты с реактивными двигателями	40rub /hp.
Прочие водные и воздушные транспортные средства без двигателей	780rub /hp.
Другие самоходные транспортные средства	20rub /hp.

Изменение срока уплаты транспортного налога для юрлиц в 2023 году

По правилам, вступившим в юридическую силу в 2023 г., юрлицо (компания) обязана уплатить транспортный налог до 28 февраля года, следующего за предыдущим (то есть за прошлым налоговым периодом). Если региональным заксобранием введены авансовые платежи по приведенному налогу, то они должны быть уплачены до 28-го числа месяца, следующего за прошедшим отчетным периодом (ст. 363 НК РФ).

С учетом приведенных изменений законодательства транспортный налог за 2022 год в 2023 г. должен быть уплачен до 28 февраля.

Срок перечисления в 2023 г. авансовых платежей по приведенному налогу за квартал:

• первый – до 28 апреля;
• второй – до 28 июля;
• третий – до 30 октября (28 октября – суббота).

Похожие записи:

• Как узнать онлайн где сидит осужденный по фамилии в России
• Возврат ювелирных изделий: нюансы и особенности
• Материнский капитал в 2023 году: подробности